Как выстроить отношения с налоговой без штрафов, допросов и судов

В последнее время хайп вокруг арестов и взысканий с блогеров стал настолько горячей темой, что каждый предприниматель захотел узнать, как избежать подобных проблем и найти выход из сложных ситуаций. Штрафы, допросы и судебные разбирательства могут существенно подорвать финансовую стабильность и репутацию вашего предприятия. Однако, вместо того чтобы бояться, вам стоит научиться выстраивать эффективные и гармоничные отношения с налоговыми органами. Именно об этом и пойдёт речь в нашей статье.

Мы рассмотрим основные принципы, стратегии и практические советы, которые помогут вам избежать неприятностей и обеспечить правильное взаимодействие с налоговой.

Эксперт — Ольга Худякова

Ольга Худякова — руководитель департамента налогового консалтинга в компании «Ла Консалтинг» и эксперт с глубокими знаниями в области судебных разбирательств с налоговыми органами и разработки налоговых стратегий. Ранее работала налоговым инспектором, лично проводила проверки и не понаслышке знает обо всех ошибках предпринимателей, которые приводят не только к космическим штрафам, но и к уголовному преследованию. 

Какие ошибки часто совершают предприниматели

1. Несоблюдение разделения идентификационных данных 

Ошибка заключается в том, что предприниматели оформляют различные организации на одних и тех же людей, работников или контрагентов. Это создает путаницу и нарушает прозрачность бизнеса. Важно разделять информацию по датам, местам регистрации и участникам.

2. Несогласованность идентификации агентов

Если предприниматель работает с маркетплейсами или другими посредниками, важно избегать повторений агентов между различными организациями. Это поможет поддерживать четкую идентификацию каждой организации и избежать путаницы в отношениях.

3. Недостаточная защита информации

Предприниматели должны обеспечить отделение данных для различных организаций. Это включает использование отдельных ноутбуков и рабочих мест с отключенной функцией Wi-Fi для каждой организации. Клиент-банк программы также следует использовать отдельно. Недостаток такого разделения может привести к ошибкам в учёте и нарушению конфиденциальности данных.

4. Связь между руководителями и собственниками

Часто встречается ситуация, когда одни и те же руководители и собственники фигурируют в разных компаниях. Налоговые органы могут определять, находятся ли эти лица под их контролем, и для этого они обращают внимание на связи между ними. Например, если ребенок был зарегистрирован с одним из родителей по одному адресу, то важно избегать ситуации, когда это же лицо засветится в другой компании.

5. Невнимательность к номерам телефонов и адресам электронной почты

Предприниматели должны быть внимательны к номерам телефонов и адресам электронной почты, которые указывают в своей деятельности. Налоговые органы часто запрашивают информацию у банков, и если номер телефона или адрес электронной почты связаны с различными организациями, это может привлечь внимание и вызвать проверку. Важно следить за тем, чтобы эти данные не связывали вас с другими компаниями или деловыми активностями.

В каких случаях вы можете быть интересны налоговикам

1. Несколько юрлиц с разными системами налогообложения. В этом случае налоговая может заинтересоваться возможностью объединения этих компаний, особенно если одна из них находится на общей системе налогообложения.
2. Когда суммарная выручка превышает установленные пороги. Например, для компаний на патентной системе налогообложения порог составляет 60 миллионов рублей. Если выручка превышает этот порог, предприниматель может быть подвержен вниманию налоговых органов.
3. Нарушения в сфере НДС: Если компания работает с НДС и имеет неправильное оформление или сомнительные операции, налоговая может провести проверку, чтобы убедиться в соблюдении правил и предотвратить возможные налоговые мошенничества.
4. Несоответствие уплаты налогов: Если предприниматель или его компания несвоевременно или неправильно уплачивают налоги, налоговые органы могут привлечь внимание к такому бизнесу и провести проверку его финансовой деятельности.
5. Частые изменения в структуре компании: Если предприниматель или его компания часто меняют структуру, включая реорганизации, переоформления, создание новых филиалов или дочерних компаний, налоговая может заинтересоваться такими действиями и провести проверку для проверки законности и налоговой оптимизации.
6. Регулярное приближение к лимитам. Если бизнес систематически приближается к налоговым ограничениям или превышает их, особенно если это происходит из года в год, это может вызвать интерес и внимание налоговых органов. 

Это может свидетельствовать о возможных налоговых манипуляциях или использовании специальных схем для снижения налоговой нагрузки. Налоговые инспекторы могут провести проверку, чтобы убедиться в соответствии с законодательством и правильности расчета налоговых обязательств.

Что делать, если ошибки уже допущены и вы решили перейти на новое юрлицо

Если вы планируете перевести свой бизнес на новое юридическое лицо из-за допущенных ошибок в прошлом юрлице, следует учесть несколько важных моментов:

1. Соблюдение правил и требований

Перед открытием новой организации необходимо убедиться, что все несоответствия и ошибки, допущенные в предыдущем юридическом лице, исправлены. Это может включать устранение нарушений, связанных с налогами, финансовыми отчетами, контрактами и другими юридическими аспектами.

2. Анализ контрагентов

Налоговые органы обращают внимание на связи и взаимодействие с контрагентами. Предприниматель должен быть внимателен к тому, чтобы не повторялись поставщики и заказчики между старой и новой организацией. Рекомендуется установить различных контрагентов для каждой компании, чтобы избежать подозрений в схематическом переводе бизнеса.

3. Постепенный переход

Желательно осуществлять переход на новую компанию постепенно и планируемо. Это означает, что клиенты и поставщики должны быть аккуратно распределены между старой и новой организацией, чтобы не возникло подозрений в нечестных действиях. Постепенность перехода поможет сохранить репутацию и надежность бизнеса.

4. Самостоятельная автономность

Важно обеспечить автономность новой организации и не смешивать ее с прошлым юридическим лицом. Если у новой компании появляются свои поставщики, клиенты и документы, это поможет создать ощущение отдельной и автономной организации.

5. Консультация с юристом или бухгалтером

Рекомендуется обратиться к специалистам, таким как юристы или бухгалтеры, чтобы получить профессиональные советы и помощь в процессе перевода бизнеса на новое юридическое лицо. Они смогут предоставить необходимую экспертизу и помочь избежать ошибок, связанных с переводом бизнеса.

Разбор популярных вопросов 

Вопрос # 1. Как налоговая видит платежи на банковскую карту предпринимателя при упрощенной системе налогообложения и может ли она применить шесть процентов к этим платежам?

Вопрос # 2. Считается ли дроблением бизнеса, если оформлено несколько индивидуальных предпринимателей, которые торгуют одним и тем же товаром, имеют одинаковых поставщиков, сумма расчётов превышает 60 млн, но они являются разными физическими лицами и компаниями, и полностью платят налоги отдельно?

Вопрос # 3. От какой суммы оборотов предприятие становится привлекательным для налоговой инспекции?

Главный совет от Дмитрия Саблина — создателя бизнес-клуба «Окружение»

У меня есть отличный совет для вас, парни. Независимо от того, насколько замечательный ваш бухгалтер, из моего опыта я рекомендую проводить аудиторскую проверку его работы раз в год. Это не только защитит вас, но и обеспечит дополнительную защиту для вашего бухгалтера. Профилактический подход поможет избежать непредвиденных ошибок, даже в случае с самым профессиональным специалистом, и я это неоднократно наблюдал.

В заключение, хочу пригласить вас присоединиться к нашему бизнес-клубу «Окружение». У нас вы найдете не только замечательных единомышленников, с которыми сможете обмениваться опытом и знаниями, но и ценные ресурсы, которые помогут вам развивать свой бизнес.